- Деньги, - продолжал артист, -должны храниться в госбанке, в специальных сухих и хорошо охраняемых помещениях, а отнюдь не в теткином погребе, где их могут, в частности, попортить крысы.

М. Булгаков

Со времени написания «Мастера и Маргариты» у нас появилась возможность хранить деньги не только в госбанке. Как и жители других европейских стран, мы все чаще прибегаем к банковским услугам разного рода. В связи с этим, наш интерес к европейской банковской системе представляется вполне естественным.

Во главу угла поставлена экономическая эффективность наших действий. Для того же, чтобы они достигли цели, необходимо избрать правильный механизм их реализации. Ведь если открыть счет не того вида, который нужен, или сделать это в местности, в которой какой-либо из этапов планируемой деятельности будет затруднен с правовой точки зрения, последствия могут оказаться непоправимыми.

Если вы временно не распоряжаетесь вложенными в европейские банки средствами, имеет смысл сразу подумать о том, чтобы сделать их вложение максимально эффективным. Степень доходности средств, содержащихся в определенной валюте в той или иной стране, может изменяться в течение того периода времени, когда они оставались невостребованными. Например, более высокая ставка доходности, которую предлагала Дания для вкладов в датских кронах, могла обернуться постепенным обесцениванием этой денежной единицы по отношению к основным мировым валютам в течение года на больший процент, чем составляла эта достаточно высокая ставка.

Если вы открываете несколько счетов в разных странах, то предпочтительнее сделать это в отделениях одного и того же банка и, таким образом, избежать значительной части комиссионных при последующих перемещениях своего капитала из одной страны в другую, связанных с покупкой соответствующего вида валюты.

Несмотря на совершенствование электронных видов регистрации и расчетов, личный контакт с банком в некоторых случаях более предпочтителен. Если вы планируете выехать в ту или иную страну, имеет смысл ознакомиться с режимами открытия счетов в ее банках. В одной и той же стране найдутся банки, которые берут за свои услуги, при относительно аналогичной надежности, очень неравнозначные суммы. Нередко можно столкнуться с нешуточной борьбой за клиента. Где-нибудь в Англии в одном банке при открытии счета вас обеспечат скидками для посещения местных кинотеатров, а в другом предоставят купоны для бесплатного посещения местной сети кафе с неплохим набором блюд. И уж совсем обычным делом является большой подарочный набор канцелярских принадлежностей, папок и других полезных мелочей.

Швейцария

- Ну ладно, поедим жаркое и двинемся дальше, в страну миллионов.

- Почему не миллиардов?

- Пожалуйста, пускай миллиардов.

Л. Буссенар.

Сточки зрения заявленной темы швейцарские банки можно разделить на несколько групп. В первую очередь, это универсальные банки. Они ведут самые разнообразные операции и открывают все разрешенные виды счетов крупным и некрупным клиентам. Кроме этого, есть категория крупнейших частных банков, которые резко ограничивают количество видов проводимых банковских операций и, соответственно, видов счетов. Это связано с желанием уйти от любых рыночных рисков и сосредоточиться на предоставлении услуг крупным клиентам. Группа кантональных банков выросла из узкоспециализированных на приеме сберегательных вкладов, выдаче ссуд под залог и т.п. банков, которые обслуживали по одному из кантонов Швейцарии. Иностранные банки определяют свою политику в соответствии со стратегией головного банка, находящегося за рубежом. Последняя группа - мелкие банки, живущие за счет управления средствами клиентов, не проводя коммерческих сделок. Возможности их приспособлены для выполнения этой задачи, но чаще всего являются ограниченными.

Для открытия счета в каком-либо швейцарском банке предпочтительнее личное присутствие. Банк обязан идентифицировать вашу личность. В случае открытия счета по почте может прозвучать требование заверить подпись в каком-нибудь известном банке, у заслуживающего доверия клиента или даже в швейцарском консульстве. При личном визите вам назначается персональный сотрудник-консультант. Основным документом будет соответствующий формуляр с образцом вашей подписи, играющий роль контрольной карточки. Если вы оформляете счет на свои реквизиты без личного присутствия, вопрос сохранения конфиденциальности сделки ставится под сомнение. Даже электронные виды связи не гарантируют тайны. Недаром в Швейцарии сейчас поставлен вопрос о создании при правительстве департамента по вопросам безопасности компьютерных данных. В его задачи будет входить разработка рекомендаций для банков и компаний в целях предотвращения кибершпионажа. Поводом для подобного шага явилась публикация в германском еженедельнике «Шпигель», в которой на основе секретных разведывательных материалов рассказывалось об «отмывании» денег через банки Лихтенштейна. При этом можно было сделать вывод, что для добывания банковских секретов немецкие спецслужбы перехватывали электронную информацию, передающуюся по спутниковой связи.

До 1991 года при заполнении документов при открытии счета был возможен другой порядок. Если при осуществлении вклада обычный клиент банка в формуляре А должен был указывать сведения о себе, то адвокаты, доверенные лица или управляющие имуществом могли приходить в банк с деньгами своих доверителей и заполнять формуляр В, в результате чего личность их доверителей сохранялась в тайне. В 1990 г. вступили в силу швейцарские положения об уголовной ответственности относительно отмывания денег, формуляр В больше не соответствовал требованиям, предъявляемым к банковским операциям. С 1991 формуляр В запрещен к использованию. Все скрывающиеся в нем имена должны были быть обнародованы до конца сентября 1992 г.

Вопросы сохранения банковской и коммерческой тайны не входят в нашу сегодняшнюю тему, но они столь широки и важны для практического использования, что мы будем возвращаться к их детальному рассмотрению в наших последующих публикациях.

Номерные счета в швейцарском банке также обязывают банк установить личные данные, то есть документы все равно придется предъявлять.

Номерной счет имеет следующие преимущества:

- имя владельца счета будет известно узкому кругу руководящих и особо доверенных сотрудников банка;

- списки владельцев номерных счетов хранятся в сейфах, куда большинство сотрудников банка не имеет доступа;

- вы можете дополнительно оговорить пароль, которым будете пользоваться в телефонных переговорах или при личных встречах, то есть даже сотрудник, который занимается работой с вами, может не знать вашего имени, и др.

Недостатки открытия номерного счета:

- сумма вклада должна быть значительной (для большинства швейцарских банков это 250 тысяч швейцарских франков и выше);

- банк не примет к зачислению переводы и наличные деньги, если они поступили от третьего лица;

- конечно, в случае любой проверки или санкционированного получения информации из банка (по решению суда и т.п.) владелец номерного счета вызывает больше подозрений;

- не все банки принимают платежи, пришедшие с номерного счета из другого банка, и др.

У вас могут поинтересоваться причиной открытия номерного счета. Можно ответить на это, что ваше имя широко настолько известно в определенных кругах, что даже сотрудники банка невольно могут проговориться. Впрочем, далеко не каждому годится этот вариант ответа.

Кроме того, как правило, общие положения о сотрудничестве с банком содержат пункт о том, что клиент принимает ущерб и любой риск, связанные с использованием почты, телеграфа, телефона, телефакса и других средств связи исключительно на себя. Это может быть утеря, нерегулярность, опоздания, ложные толкования, искажения или повторная передача сообщений. Особые указания об адресовании и хранении корреспонденции, выписок и т.д. принимаются банком как необязательные к исполнению, и банк не несет за них никакой ответственности.

Что касается приема клиентов, банки в Швейцарии работают с понедельника по пятницу с 8:30 до 16:30. Некоторые открыты и по субботам. Если вы намерены проконсультироваться или совершить несколько операций, лучше заблаговременно предупредить банковских служащих о предстоящем визите по телефону. Вас будет ждать один из руководителей отделения, который затем назначит вам персонального сотрудника-консультанта.

В Швейцарии действуют внутренние нормативы, предписывающие банкам обращать внимание на перевод ресурсов из стран, законодательство которых не поощряет денежные вклады за границей. Это стимулирует субъективный подход банка к клиенту.

Существует возможность открыть счет, полномочия по которому будете иметь не только вы. Преимущества и недостатки в этом случае очевидны. Скажем, открывая совместный (супружеский) счет, важно в его условиях зафиксировать право каждого из супругов в отдельности, а не только совместно, распоряжаться счетом. В противном случае каждое указание банку должно быть подписано обоими супругами, и личное распоряжение будет исполнено, только если оба супруга поедут в Швейцарию. В этом случае не поможет даже способ, который однажды выручил Карузо.

Дело было так. Итальянскому тенору срочно понадобилось получить значительную сумму по чеку. Когда он явился в банк, оказалось, что у него нет при себе никаких документов. Кассир наотрез отказался выплатить деньги. Карузо на секунду задумался и вскоре огласил помещение арией из оперы «Тоска». Этого оказалось достаточно, чтобы кассир тотчас обналичил чек. Кстати, выходя из банка, Карузо заметил, что никогда в жизни он так не старался, как в этот момент.

Если для размещения средств вы привезли наличные и хотите обменять их на швейцарские франки, вы можете потерять значительную часть своих средств. Банкноты и монеты, называемые в финансовой прессе и на информационных досках швейцарских банков «инвалютой» (sorten), обмениваются по значительно более низкому курсу, чем чеки или банковские переводы. Потери будут менее значительны, если вы меняете в Швейцарии немецкие марки на швейцарские франки. Причиной тому служит крупный оборот средств между Швейцарией и Германией.

Кроме того, швейцарские банки не имеют права принимать наличные на сумму свыше 100 тысяч франков без соответствующей проверки.

При операциях по текущим счетам спорные ситуации следует разрешать без затягивания, так как одним из правил работы банков с клиентами является следующее: «Подтвержденное (или неподтвержденное) согласие с выписками по счетам включает в себя одобрение всех содержащихся в них позиций и изменений банка, если выписки из счетов не опротестовываются в течение месяца. Все правовые взаимоотношения между клиентом и банком регулируются швейцарским законодательством. Для клиентов, проживающих за границей, местом исполнения, ведения дел, как и местом рассмотрения споров, является Цюрих. Вместе с тем, за банком сохраняется право вызова клиента в компетентный суд по его месту жительства или в любом другом месте».

Вкладывая средства под проценты, вы можете открывать депозитные, сберегательные и инвестиционные счета. Основная разница между сберегательным и инвестиционным счетами состоит в том, что со сберегательного счета, не закрывая его, вы можете снимать гораздо большие суммы, чем с инвестиционного. Но и проценты дохода на инвестиционный счет выше.

В большинстве швейцарских банков клиенту вообще не обещают никаких процентов по вкладу, но либо управляют деньгами клиентов, либо оставляют за клиентом право назначить управляющего в отношении именно этих средств - индивидуального фондового управляющего (fund manager) или финансовую компанию. В таком случае процесс открытия счета происходит следующим образом. Клиент открывает счет в финансовой компании с одновременным открытием финансовой компанией «зеркального» счета для этого клиента в швейцарском банке. Средства клиента размещаются на его счету в банке. Для финансовой компании оформляется поручение (mandat) на осуществление тех или иных инвестиций. Стандартное поручение дает компании право осуществлять только самые надежные и консервативные инвестиции. Правом подписи по счету клиента в финансовой компании обладает уполномоченное лицо клиента (если клиент - компания), либо сам клиент (если он является физическим лицом). Финансовая компания управляет банковским счетом, но она не может совершать по нему сделки в свою пользу без письменного поручения клиента. Кроме того, компания не может совершать никаких сделок, которые выходили бы за рамки поручения клиента. Доход финансовой компании складывается только из вознаграждения за управление счетом клиента (management fee), которое обычно не превышает 1% управляемой суммы в год.

Если вы оформляете счет (вклад) на предъявителя, то можете получить сберкнижку на предъявителя и использовать ее как документ, подтверждающий полномочия на получение денег. Естественно, хранить такую сберкнижку у себя небезопасно, так как любой сможет получить по ней деньги в банке без объяснения причины, по которой она попала к нему. Однако за анонимность вклада надо платить. Помимо вычета швейцарского налогового аванса, вы еще получите значительно меньший доход по вкладу.

При эксплуатации счета, если вам не требуется совершать разнообразных рыночных операций (сложные операции на рынке ценных бумаг и т.п.), вы можете экономить на сборах и комиссионных за счет открытия счета в относительно небольшом кантональном банке. Директор будет всемерно идти вам навстречу, если увидит, что остатки на вашем счете периодически возрастают.

Для расчетных счетов не существует какого-либо признанного практикой минимума, но, конечно же, банк не заинтересован в проведении большого количества мелких операций. Существует возможность открыть счет, по которому будут проводиться некрупные операции, не в банке, а в специальной финансовой компании, при этом всю бумажную работу по счету (выписки, принятие платежных поручений и т.п.) возьмет на себя финансовая компания. Правом подписи по счету в банке может обладать либо сам клиент (тогда финансовая компания будет только передавать его поручения в банк), либо финансовая компания (тогда клиент открывает счет в финансовой компании с размещением денег в швейцарском банке). Конечно же, необходимо внимательно знакомиться с условиями работы каждой конкретной швейцарской специализированной финансовой компании.

Существует возможность открыть почтовый жиросчет. Перевод на жиросчет в Швейцарию совершается как с аналогичного счета из другой страны, так и с помощью почтово-чекового переводного бланка. При этом предъявитель чека к оплате в местном почтовом отделении заносится в список владельцев чеков и, соответственно, жиросчетов. Эти списки доступны многим службам и особой тайны не представляют.

Для приемлемого ведения торговой деятельности, в частности, покупки партий товара, нередко необходимо выставление аккредитива. Чаще всего швейцарский банк предлагает два варианта решения проблемы.

Первый - это открытие аккредитива под депонированные средства. Под залог этих средств банк, в котором открыт счет, может выставить аккредитив в пользу продавца необходимого товара. Банк взимает от 0.5% до 2 % суммы аккредитива за эту услугу.

Второй вариант - подтверждение аккредитива, открытого другим (в том числе российским) банком. Швейцарский банк самостоятельно оценивает риск и назначает цену, которая, по его мнению, достаточна для покрытия расходов банка и степени риска.

Другие страны Западной Европы

В Люксембурге, как и в Швейцарии (если не в большей степени), вы получите изобилие консультативной помощи и высокий уровень сервиса. Там государство гарантирует сберегательные вклады в государственные сберкассы, хотя оно не берет на себя заботу о ваших вкладах в банки. Союз действующих в Люксембурге банков имеет гарантийный фонд страхования вкладов на сумму до 500,000 франков, помещенных в объединяемые им кредитные учреждения. Разумеется, франки люксембургские. Люксембург состоит в валютном союзе с Бельгией. Стоимость местного франка привязана к бельгийскому франку.

Основу банковского сообщества в Люксембурге составляют всемирно известные банки. Их филиалы давно вжились в местную экономику и оказывают все основные услуги. Также есть и банки, нацеленные на инвестиционную активность и высокие (по европейским меркам) прибыли. Они выплачивают клиентам высокий доход, но и комиссионные за услуги могут составлять пугающие суммы. Поэтому в Люксембурге важно сразу решить, какую цель преследует открытие счета, и совершать соответствующие действия лишь после детального прочтения условий обслуживания. Здесь существует одна особенность, на которую стоит обратить внимание. Если ваши вложения достигают значительных сумм, то люксембургским банкирам можно начинать диктовать свои условия. То есть это тот редкий случай, когда тарифы и сборы не столь тверды, как в большинстве европейских стран, и могут пересматриваться.

Значительно меньше формальностей, чем в Швейцарии, возникает при открытии счета. Его можно открыть даже по почте, но подпись все же потребуется заверить на соответствующем уровне. Придется также заполнить и подписать банковский формуляр на открытие счета. Вы предоставляете банку образец своей подписи, формуляр доверенности (при необходимости), а также заявление о согласии с общими коммерческими условиями банка. Все это принимается в виде почтовых отправлений. Но при таком порядке открытия счета должны прилагаться фотокопия страницы паспорта или удостоверения личности, на которой есть подпись и фотография владельца.

Правила открытия счета с правом распоряжения несколькими лицами аналогичны швейцарским. Есть лишь одно отличие, заключающееся в том, что в Швейцарии полномочия остаются действительными и после смерти выдавшего их лица, а в Люксембурге в этом случае полномочия автоматически теряются. Хотя у вас есть возможность поставить условие, чтобы полномочия как раз действовали только после вашей смерти. Но здесь у некоторых лиц может возникнуть известный соблазн. Если же открыть совместный с ближайшими родственниками счет, то каждый из владельцев может единолично распоряжаться и в случае смерти партнера. Далее оставшиеся в живых владельцы счета не теряют права распоряжаться им, если остальные наследники не выдвинут протеста.

Что касается открытия номерных счетов (в Люксембурге они называются кодовыми), то для этого потребуется уплата дополнительного сбора, да и открываются только в особых случаях.

Лихтенштейн входит в валютную зону швейцарского франка. Выбор кредитных учреждений не очень большой, впрочем, как и население.

В подавляющем большинстве вопросов открытие и ведение счетов похоже на швейцарскую банковскую систему. Но есть важное правило: тщательная проверка всех финансовых фирм, которые предлагают «схемы со счетами и деньгами». Как показывает практика, в Лихтенштейне это весьма оправдано. Правда, сейчас ситуация меняется в лучшую сторону. Статья 15 лихтенштейнского закона о банках требует, чтобы финансовые компании получали одобренную ландтагом лицензию на свою деятельность. Закон ограничивает их деятельность кредитом, участием в эмиссиях ценных бумаг и прочими внебалансовыми операциями, за исключением приема вкладов, а также депозитных сделок. Тот, кто осуществляет эту деятельность без лицензии, подлежит уголовному преследованию.

В Лихтенштейне также разрешено открывать номерные счета. В редких случаях частными банками предоставляются особые возможности. При условии оплаты дополнительной годовой пошлины в размере 500 швейцарских франков, в базу данных банка не заносятся фамилия и адрес клиента. Они остаются известны лишь двум сотрудникам. При этом минимальный остаток на счете должен быть не менее 500 тысяч швейцарских франков. Банку можно поручить хранение всей почтовой корреспонденции. За это также берется дополнительная плата.

В Австрии австрийские граждане могут вести полностью анонимные счета, однако на сумму не более 50,000 долларов США. Статус местного владельца валюты, который дает такое же право, приобретается лишь после трех месяцев пребывания в Австрии. Сейчас эти правила находятся в стадии обсуждения и могут быть изменены в любой момент. Есть недостатки открытия анонимного счета. Процедура открытия и управления требует личного посещения Австрии, тогда как открытые в этой стране счета позволяют банковским клиентам передавать их требования и пожелания по телефону. Кроме того, вне зависимости от каких-либо факторов, из дохода будет изыматься австрийский налог на доход с капитала в размере 25% (до 1996 г. - 22%).

Параграф 23 австрийского закона о кредитной системе не предусматривает обязанность банка по сохранению тайны по отношению к клиенту как к полноценному тайному субъекту. Например, факт наличия номерного счета не является преградой для предоставления банком информации по запросу в процессе гражданского судопроизводства, а с письменного согласия клиента допускается и передача информации третьим лицам. Номерные счета открываются по швейцарскому образцу. Некоторые банки устанавливают для номерных счетов минимальную сумму вклада. Это может составлять 1 миллион австрийских шиллингов.

Голландская и германская системы во многом схожи. На счетах в основных валютах вы можете держать любые суммы. Голландские банки ведут номерные счета без каких-либо комиссионных сборов, но при этом ожидаются значительные вклады. Голландский гульден -твердая среднеевропейская валюта. Сохраняются паритеты, которые установлены в 1983 голландцами по отношению к другим валютам Европейской системы.

Страны Восточной Европы

Правовые режимы и механизмы открытия и ведения счета в странах Восточной Европы весьма разнообразны и постоянно терпят значительные изменения. Например, Венгрия претендует на очень высокую степень защиты банковской тайны и, кроме того, без особых проверок (но, естественно, с соблюдением установленного порядка) открывает счета российским клиентам, оффшорным компаниям и т.п. В большинстве случаев при открытии счета требуется личное присутствие клиента. Далеко не идеальное состояние венгерской экономики и, соответственно, надежности банков требует тщательного взвешивания всех плюсов и минусов долговременного размещения средств.

Аналогичную предосторожность следует проявлять также в отношении банков Латвии, Литвы и Эстонии. Непросто складывающиеся отношения между Россией и этими странами тоже вносят свои положительные и отрицательные стороны в рассматриваемую проблему. Эти банки задают еще меньше лишних вопросов при открытии счетов, а, например, в Латвии предлагаются номерные счета при значительно более простых условиях их открытия, в отличие от вышеназванных банков. В 1992 г. в Латвийской Республике принят закон «О банках», в котором указаны рамки секретности ведения счетов.

Некоторые прибалтийские банки предлагают своим клиентам самые разнообразные способы управления счетами и получения информации ведении счета. Благодаря полученным в банке паролям и кодам можно в любое время суток получить информацию о состоянии своего счета. Предлагается и такой нечасто встречающийся вариант, как управление счетом по факсу, когда сообщения, распоряжения и платежные поручения, которые клиент подписывает с помощью специальных выданных банком тест-ключей, передаются в банк в виде факсимильных сообщений.

Надо учитывать, что при переводе средств с номерного счета из Прибалтики западный получатель рассматривает этот факт как неотъемлемую часть истории данного денежного потока.

Ваши отзывы о статье направляйте по адресу lok@spekulant.ru.

ВС: Господин Туткевич, Райффайзенбанк работает в России на правах представительства или отделения?

R: Мы получили генеральную лицензию Центрального Банка в 1996 году и работаем как полноценный российский банк. У нас есть генеральная лицензия на совершение всех операций с рублями и с иностранной валютой. На сегодняшний день мы предлагаем тот же набор услуг, что и любой российский банк,- как на рынке частных клиентов, так и на корпоративном и финансовом рынках.

ВС: Процедура открытия счетов в Райффайзенбанке в Австрии и России одинакова, или есть какая-то разница?

R: Разница, безусловно, есть. В России мы начали работать с частными вкладчиками только после кризиса. На сегодняшний день эта категория вкладчиков открыла в ООО «Райффайзенбанк Москва, Австрия» более 10 тысяч счетов, и за пять месяцев, на протяжении которых мы работаем с этой категорией, мы привлекли весьма существенные средства.

Процедура в России, по сравнению с Австрией, отличается только с точки зрения контроля за операциями нашего клиента. Принципы работы любого иностранного банка состоят в том, что мы обязаны знать нашего клиента, мы обязаны знать, откуда у него доходы и куда он направляет свои деньги, - то, что в западных банках называется обобщенным словом «compliance», то есть, некий моральный свод правил, свод тех операций, которые банк не имеет права делать. Мы прекрасно понимаем, что какой-либо российский клиент, проведя через нас всего-лишь одну некорректную операцию, может нанести нашей репутации в мире ущерб, который превысит всю прибыль, получаемую в России. Поэтому мы вынуждены опираться здесь на ряд формальных критериев. Когда физические лица, частные вкладчики приходят к нам, мы просим у них рекомендацию с места работы, проверяем, соответствуют ли источники дохода этих людей нашим принципам. У нас были единичные случаи, когда мы отказывали в открытии счета людям, чей бизнес не соответствовал нашим критериям.

ВС: Какие виды счетов открывает Райффайзенбанк своим вкладчикам - как физическим, так и юридическим лицам - в странах Западной Европы?

R: Даже внутри Европы в разных странах банковское законодательство несколько отличается. Например, в Австрии счет процедурно открыть легче, чем в Англии или во Франции, и это зависит не только от правил банка, но и от правил страны.

Процедура открытия счета в России максимально приближена (как с точки зрения самой процедуры, так и тарифов) к открытию счета в Австрии. Когда приходит потенциальный клиент, у него просят рекомендацию с места работы, копию паспорта и первоначальный взнос на счет. С этими документами он заполняет заявление об открытии счета и договор о банковском обслуживании, подписывает их и получает номер банковского счета. Тут же он может заполнить заявление на получение кредитной карточки Visa, которую предлагает наш head office в России. Вот и вся процедура...

То же самое и в случае открытия счета компанией. Но компания должна, помимо этого, принести нам все документы, которые требуются российским законодательством - регистрационные документы, свидетельство из московской регистрационной палаты, справку о постановке на учет в налоговой инспекции, справку о постановке на учет в пенсионном фонде,- все те документы, которые банк, работающий с российской лицензией в России, обязан получить. При этом мы не гарантируем, что компания, представившая эти документы, сможет открыть у нас счет. Мы сначала спросим, чем она занимается, какой у нее профиль деятельности. Если до этого она имела счет в российском банке, мы попросим показать выписки, обороты.

ВС: Но в Австрии эта процедура для юридического лица, наверное, проще?

R: Нет, в целом - то же самое. Если, например, речь идет о компании-нерезиденте, которая будет заниматься прогоном денег по счетам, то любой банк, и, конечно, Райффайзенбанк, проверит, не стоит ли за этими финансовыми операциями какой-то некорректный бизнес, и при необходимости попросит компанию закрыть счет. Надо сказать, что для крупного банка политический ущерб от таких действий может оказаться достаточно большим, поэтому подобная информация обычно не выходит за пределы офиса. Клиенту объясняют: «знаете, мы вам советуем другой банк, а мы с вами, к сожалению, работать не можем». Обычно мы на этом вежливо расстаемся.

ВС: Если компания из оффшорной зоны, пусть даже и «престижной», приходит в Европу, в Райффайзенбанк, то будет ли к ней проявлено более пристальное внимание, чем к обычной компании - c точки зрения рутинной операции открытия счета?

R: Компания может быть открыта и в менее престижной оффшорной зоне - на Багамах, например, или на Кипре, а может быть открыта и в Люксембурге, который тоже предоставляет ряд серьезных оффшорных преимуществ. Здесь вопрос не в том, где компания географически расположена... На первой же встрече любой профессиональный банкир задаст несколько вопросов - какая у вас структура доходов, какая структура расходов, - и сразу поймет, чем компания занимается на самом деле. На основании этого будет принято решение, открывать или не открывать счет.

ВС: Если на счет одного из клиентов вашего банка с номерного счета в другом банке приходит достаточно крупная сумма, а вы знаете, что клиент ранее не располагал такими деньгами, что вы станете в этом случае делать?

R: У нас в банке есть человек, австриец, который занимается процедурами compliance, этим моральным сводом законов, который существует помимо нормативных актов и документов и который регулирует то, чем мы не должны заниматься. У этого человека существует толстая книжка, в которой описаны всевозможные случаи, которые являются «материальными» с точки зрения compliance. Как работает этот механизм? Например, у клиента есть какие-то обороты по счету, и мы знаем этого клиента в течение года. Мы знаем, что клиент обычно получает деньги в пределах пяти тысяч долларов и тратит столько же. Но вдруг клиенту поступает на счет сто тысяч долларов. Сам этот факт является сигналом, который заинтересует человека, занимающегося compliance, и он обратит на эту транзакцию внимание, посмотрит, откуда появились деньги и, возможно, встретится с клиентом. Существует и масса других случаев, причем для их отслеживания мы пользуемся полученной из нашего head office специальной банковской системой, где открыт план счетов и прописаны все операции, системой, адаптированной к российским системам учета и отчетности. Мы можем к ней подключиться и посмотреть все операции. Эта система запрограммирована таким образом, что подает нам, что называется, «сигнал бедствия», если совершаются определенного рода операции. Например, у клиента есть карточка Visa, и он в 10 утра тратит деньги в Париже, а в 11 утра снимает по ней деньги уже в Нью-Йорке. У нас сразу поднимется флажок: посмотрите, что-то случилось! Либо клиент действительно перелетел океан так быстро на «Конкорде», либо произошла какая-то нелегальная операция с его карточкой.

Другой пример - взнос наличными. Известно, что взнос наличными при наличии так называемой «зеленой справки» в установленной форме у нас (в Австрии) допускается. Допустим, клиент вносит регулярно по три тысячи долларов - получает зарплату и

вносит деньги на счет - по «зеленой справке», из одного и того же банка. А потом вдруг он решает внести деньги в мелких, ветхих купюрах - десять тысяч долларов пятерками, десятками, двадцатками,- это тоже тревожный сигнал для нас. Это не означает, что мы запретим данную операцию, но мы обратим на нее внимание. Специфика такова, что в Западной Европе любая сделка, связанная с наличной валютой, автоматически является тревожным сигналом, потому что наличные деньги имеют сейчас малое хождение. Люди получают зарплату со счета на счет и тратят деньги по карточке. Поэтому сумма более тысячи долларов в любом эквиваленте, снятая наличными, или внесенная наличными на счет, является сама по себе предметом для разговора. В России - нет, в России это типичный случай - человек получает зарплату наличными и вносит ее на свой счет при наличии соответствующих документов.

ВС: В Европе существуют зоны, которые позволяют достаточно выгодно открывать оффшорные банки. Входит ли в стратегию Райфайзена и других европейских банков установление стандартных корреспондентских отношений с ними?

R: Я бы не порекомендовал вам Австрию как страну для открытия оффшорных банков. Она неудобна для этого. Оффшорные банки в Австрии плохо приживаются. Банковское законодательство, на самом деле, очень жесткое, отчетность очень жесткая, и Центральный банк Австрии очень внимательно следит за финансовым состоянием банков.

ВС: А если в соседней оффшорной зоне, предположим, на Кипре, будет открыт оффшорный банк, который пожелает установить корреспондентские отношения с вами?

R: В этом случае будет иметь место та же самая процедура, что и с компанией. Словосочетание «оффшорная зона» часто используется как ругательное, но это понятие совсем не обязательно означает что-то плохое. Налоговые законодательства разных стран сильно отличаются друг от друга. Открыв банк или компанию в оффшорной зоне, бизнесмен может совершенно легально экономить на каких-то налогах, и ведение бизнеса через страну, которая предоставляет более либеральные налоговые законы, не является само по себе незаконной операцией. Одно дело, если это делается с целью оптимизации налоговой ситуации, и другое дело, если речь идет о стране, которая совершенно не следит за прохождением

банковских средств. Известно, что до кризиса у некоторых российских системообразующих банков, -они сейчас уже не существуют, их можно назвать: «Российский Кредит», «Инкомбанк»...,- были огромные активы, они исчислялись сотнями миллионов, если не миллиардами долларов и находились в островном государстве Науру. Это государство было одним из четырех крупнейших инвесторов в Российскую Федерацию, но в Науру живет, скажем, двадцать папуасов... Такие вещи делаются не только для оптимизации налогов, но и, возможно, для того, чтобы скрыть какие-то операции от посторонних глаз.

ВС: Существует ли какой-нибудь эксклюзивный вариант - с точки зрения счетов, тарифов, операций по счетам - для каких-то особых лиц: известных артистов, спортсменов, которые приходят и говорят: «я - слишком известная личность, чтобы здесь себя называть, хотя документы мои - вот они, но я не хотел бы, чтобы информация обо мне, о моих деньгах попала в газеты. Что вы можете предложить мне для сохранения конфиденциальности моих финансовых операций?»

R: Такие проблемы у нас, естественно, возникают, и не всегда они бывают связаны с известными людьми. Например, клиент говорит: «Моя ситуация - «чистая», вы можете посмотреть, чем я занимаюсь, но вопрос моих доходов в связи с особенностями работы в России весьма щепетилен, - я не хотел бы, чтобы третьи лица узнали, что я имею какие-то деньги. Я ведь специально не покупаю «Мерседес», чтобы посторонние не узнали, что я не беден». Такие ситуации бывают, и они предусмотрены нашими правилами внутреннего распорядка. Наши сотрудники, которые работают с частными вкладчиками, подписывают в самом начале своей работы очень строгий документ о профессиональной конфиденциальности. Любое нарушение любого пункта этого документа ведет не только к немедленному увольнению. Мы сразу предупреждаем своих сотрудников, что если они умышлено сообщат «закрытую» информацию третьим лицам, то мы будем преследовать их через суд. Российское законодательство в этом сейчас нас поддерживает. Мы также сделаем все, чтобы такому работнику было закрыто профессиональное будущее. Но, безусловно, если речь заходит о налоговых органах, то в случаях, установленных российским законодательством, мы обязаны предоставить им необходимую информацию о клиенте.

ВС: Существует вид злоумышленников, которые

наводят справки и собирают информацию следующим образом. Они посылают в тот или иной банк (ведь не во всех банках требуется указание номера счета получателя, иногда достаточно его имени) некую сумму денег на определенное имя, и если деньги не возвращаются отправителю, значит, у имярека открыт счет в данном банке. Известны случаи, когда в Западной Европе посылались таким образом переводы на имена известных политических деятелей, которым впоследствии было весьма трудно оправдаться от обвинения в получении взятки. Насколько возможна такая ситуация в Райффайзенбанке?

R: В принципе, такая ситуация возможна, и противопоставить ей что-либо крайне сложно, потому что в противном случае придется принципиально менять всю европейскую банковскую систему. В пределах нашей профессиональной компетенции мы делаем все возможное для предотвращения подобных случаев. Но ни в одной стране, включая Россию, мы не несем ответственность за налоговую ситуацию наших клиентов.

ВС: В Австрии в последние годы существовала система номерных кодированных счетов, и австрийцы, либо лица, которые пребывали на территории Австрии более трех месяцев, могли открывать такие счета без предъявления каких-либо особых, дополнительных, документов. Какова ситуация на сегодняшний день?

R: В Европе существуют три страны, законодательство центральных банков которых - это Австрия, Швейцария и Люксембург,- позволяет банкам открывать номерные счета без идентификации их пользователя. Райффайзенбанк этим не занимается. Другие банки этим занимаются. Законодательством Австрии это не запрещено, но политика Райффайзенбанка делать это нам не позволяет. Кстати, в России номерные счета запрещены законодательно, мы обязаны здесь идентифицировать владельца счета. А в Австрии это решает для себя сам банк.

ВС: Ранее в Австрии шла по этому поводу правовая полемика. Такие решения принимаются коллегиально, на уровне австрийского парламента, не так ли?

R: В Австрии, как и в любой другой стране, как и в России, существует лобби в правительстве. Австрия традиционно считалась страной с либеральным банковским законодательством. Многие австрийские банки работали с номерными счетами, и они, воз-

можно, смогли настоять на том, чтобы законодательство в этой части не изменилось. Хотя в Европе сейчас вопрос номерных счетов - это больной вопрос, и может случиться, что в связи со входом Австрии в Шенгенскую зону и унификации европейского законодательства эти счета будут запрещены в Брюсселе. Сейчас Брюссель получил очень сильные полномочия в части регулирования экономик стран, входящих в Шенгенскую зону, и, возможно, то, что не смог сделать австрийский парламент, будет сделано в Брюсселе. Они просто предпишут определенные изменения в австрийском законодательстве. В Швейцарии же, например, подобного не произойдет просто потому, что она не входит в Шенгенскую зону.

ВС: То есть тем странам, которые входят в Шен-генскую зону, будут предписываться и порядок открытия и виды банковских счетов?

R: Европейское законодательство будет унифицироваться в рамках введения единой валюты, и банки тоже будут приводиться к общему знаменателю. В данном случае - подобно тому, как все банки в России работают под Центральным банком, и если Центробанк предпишет, мы возьмем под козырек,- то же самое и там, та же процедура.