В декабре в Цюрихе и Базеле (Швейцария) прошел семинар на тему: «Базель II: основные принципы, требования, подготовительная работа». Об этом банковском форуме рассказывает исполнительный вице-президент Ассоциации российских банков Юрий Кормош. 

«Валютный спекулянт»: Юрий Иванович, для чего потребовался этот семинар? Что на нем обсуждалось?

Юрий Кормош: На семинаре обсуждались основополагающие принципы Международного соглашения об оценке и стандартах капитала, т.н. Базеля II, который готовился пять лет. При Базельском комитете по банковскому надзору была создана специальная группа, в работе которой активное участие принимали представители Банка России. ЦБ РФ давал и официальные заключения на проекты данного соглашения.

Базельское соглашение – это не просто документ, под которым следует поставить подпись представителям той или иной страны. Это комплекс взглядов и подходов, нацеленных на развитие системы управления банковскими рисками и надзора за банками. Разумеется, российским банкам необходимо досконально знать и понимать концепцию и подходы к реализации соглашения. Этим и вызвана целесообразность нашей поездки в Швейцарию.

Семинар был организован Ассоциацией российских банков. В нем приняли участие представители 30 российских банков. В состав делегации вошли сотрудники крупнейших московских банков (например, Сбербанка, Газпромбанка, Банка Москвы) и региональных, сравнительно небольших кредитных организаций, в частности, Эллипс-банка (Нижний Новгород), банка «Солидарность» (Самара) и других.

«ВС»: Россия заявила о своем намерении присоединиться к Базелю II. Когда и как это должно произойти?

Ю.К.: Согласно заявлению ЦБ РФ, в период 2008-2009 гг. планируется внедрить в Российской Федерации всего три компонента Базеля II. Хочу подчеркнуть, что внедрение соглашения предполагает определенные изменения в отечественном законодательстве, что, естественно, зависит не только от ЦБ РФ и АРБ. К реализации подходов Базеля II необходимо подготовиться и банкам, и надзорным органам, для чего требуются серьезные и длительные консультации между органами надзора и банковским сообществом. Подобная работа идет во всех странах, которые внедряют Базель II.

Вообще, Базель II – дело совершенно новое, опыта по его реализации нет пока ни в одной стране. В данном случае очень важен сбалансированный, осторожный и, можно даже сказать, деликатный подход, чтобы не наломать дров. Даже и сам Базельский комитет никого не подгоняет, а советует подходить к реализации соглашения взвешенно и неторопливо. Между прочим, МВФ и Всемирный банк придерживаются аналогичных взглядов. Каждая страна должна решать свои задачи, взвешивать свои силы и возможности переходя к принципам Базеля II. Но при этом его внедрение, несомненно, будет способствовать совершенствованию управления банковскими рисками и развитию эффективного банковского надзора.

Большая работа предстоит и Банку России, и отечественным законодателям, и Ассоциации российских банков, и правительству, поскольку на внедрение Базеля II потребуются значительные материальные средства. Россия будет переходить к несколько облегченному варианту международного соглашения, однако и это потребует от банков очень большой транспарентности, гораздо большей, чем это предусмотрено международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), на которые они сейчас перешли или переходят. А Банк России, разумеется, будет совершенствовать надзор и, будем надеяться, не слишком ужесточать его.

«ВС»: Банки особенно волнует норматив достаточности капитала. Каков он будет в связи с внедрением принципов Базеля II?

Ю.К.: В положениях Базеля II учитываются все виды рисков. В этой связи требования по достаточности капитала будут, видимо, только повышены. К великому нашему сожалению. Но это решение целиком и полностью зависит, разумеется, от ЦБ РФ.

Следует заметить, что Базель II предполагает постепенное установление органами надзора не одинакового для всех уровня норматива по достаточности капитала, а индивидуального для каждого банка. Уровня, соответствующего показателям банка, его общему состоянию. Но, естественно, он не может быть ниже минимального норматива.

«ВС»: Как проходил сам семинар? Были на нем представители Базельского комитета? О чем шел разговор?

Ю.К.: Базель II открывает новые возможности, связанные с системой управления рисками. Поэтому на нашем семинаре очень много времени уделялось проблемам рисков: кредитных, рыночных, операционных. Собственно говоря, целью семинара и круглого стола было знакомство российских банковских специалистов с положениями Базеля II и его внедрением в швейцарских кредитных учреждениях.

Огромную помощь нам оказали специалисты Базельского комитета, а также наши коллеги из швейцарского банка Credit Suisse. Этот банк предоставил нам помещение в Цюрихе для проведения рабочих заседаний. Один из руководителей Credit Suisse Group Петер Р. Шмидт выступил перед участниками семинара с очень интересным и содержательным докладом о швейцарской банковской системе, о деятельности группы Credit Suisse, а также о перспективах и структурных изменениях, которые необходимо внести для продолжения успешной работы всей группы.

Ведущий эксперт по Базельскому соглашению, член Национальной рабочей группы по внедрению Базеля II в Швейцарии д-р Гарри Штордел изложил концепцию соглашения, подробно остановившись на ключевых элементах различных вариантов расчетов, связанных с предлагаемыми подходами для оценки рисков с точки зрения достаточности капитала.

Перед российскими банкирами выступил заместитель председателя Базельского комитета по банковскому надзору Карл Кордевенер, указавший на необходимость внедрения принципов Базеля II в национальные банковские системы различных стран. Член секретариата Базельского комитета Кирк Одегард в своем докладе подробно остановился на проблеме трансграничного надзора при оценке достаточности капитала банковской группы, имеющей филиалы и дочерние банки в различных юрисдикциях.

Я, со своей стороны, рассказал участникам семинара о роли и перспективах внедрения внешних рейтингов в рамках реализации Базеля II, о методике рейтингования и ее преимуществах для использования в банках.

Главный специалист аналитического департамента Ассоциации Светлана Юшкова подробно осветила деятельность АРБ по внедрению положений Базельского соглашения в отечественную банковскую практику. В частности, она ознакомила участников семинара с направлениями деятельности рабочей группы АРБ на примере разрабатываемого проекта «Стандарт по управлению кредитным риском в банке».

Отдельный блок доклада был посвящен результатам деятельности рабочей группы АРБ по переходу банков на МСФО. Обзор состояния дел на основе опроса банков-членов АРБ позволил сконцентрировать внимание на текущих проблемах банков и сформировать дальнейшие направления деятельности Ассоциации для их решения. Сотрудники банков, участвовавшие в семинаре, высоко оценили деятельность АРБ по реализации принципов Базеля II в России.