Март 2003 г.

1. Эмиссия и обращение ценных бумаг

Постановление Правительства РФ от 27 февраля 2003 г. N 126 «О порядке отчуждения принадлежащих Российской Федерации акций в случае возникновения у Российской Федерации права требования их выкупа акционерным обществом». Опубликовано в «Российской газете» 05.03.03.

Решение об использовании права требования выкупа акционерным обществом принадлежащих РФ акций в случаях, предусмотренных статьей 75 Федерального закона «Об акционерных обществах», принимается правительством РФ. Заключение договора купли-продажи и передачу акционерному обществу принадлежащих России акций осуществляет Российский фонд федерального имущества. Полученные деньги подлежат перечислению в полном объеме в федеральный бюджет в течение 25 дней с даты оплаты.

Федеральный закон от 4 марта 2003 г. N 23-ФЗ «О внесении изменения и дополнения в Уголовный кодекс Российской Федерации в части усиления уголовной ответственности за преступления на рынке ценных бумаг». Принят Государственной Думой 8 февраля 2003 г. Одобрен Советом Федерации 13 февраля 2003 г. Опубликован в «Парламентской газете» 06.03.03.

Вводятся изменение и дополнение в УК РФ, ужесточающие ответственность за преступления на рынке ценных бумаг. В новой редакции статья 185 УК РФ «Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг« выглядит следующим образом:

1. Внесение в проспект эмиссии ценных бумаг заведомо недостоверной информации, утверждение содержащего заведомо недостоверную информацию проспекта эмиссии или отчета об итогах выпуска ценных бумаг, а равно размещение эмиссионных ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, – наказываются штрафом в размере от пятисот до семисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от пяти до семи месяцев, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок от одного года до двух лет.

2. Те же деяния, совершенные неоднократно либо группой лиц по предварительному сговору или организованной группой, – наказываются лишением свободы на срок до трех лет.

Примечание. Крупным ущербом в статьях 185 и 185.1 настоящего Кодекса признается ущерб, в две тысячи раз превышающий минимальный размер оплаты труда, установленный законодательством Российской Федерации на момент совершения преступления.

Кроме того, в УК РФ вводится новая статья 185.1. «Злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах» следующего содержания:

«Злостное уклонение от предоставления информации, содержащей данные об эмитенте, о его финансово-хозяйственной деятельности и ценных бумагах, сделках и иных операциях с ценными бумагами, лица, обязанного обеспечить указанной информацией инвестора или контролирующий орган, либо предоставление заведомо неполной или ложной информации, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, – наказываются штрафом в размере от пятисот до семисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от пяти до семи месяцев, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок от одного года до двух лет».

Закон вступает в силу со дня официального опубликования.

Таким образом, законодатели согласились, что за недостоверность проспекта эмиссии и за размещение незарегистрированных ценных бумаг вполне адекватным станет наказание в виде лишения свободы сроком до трех лет. Правда, столь радикальные меры будут применять только к «рецидивистам», хронически пренебрегающим установленными требованиями, или к группе заговорщиков. К «рядовым» нарушителям, в т. ч. «злостно умалчивающим» информацию, подлежащую обязательному раскрытию перед инвесторами или контролирующим органом, предполагается применять более щадящие меры. В любом случае вначале надо будет доказать ущерб, нанесенный гражданам, организациям или государству, на сумму не менее 2000 МРОТ – около $6500.

Количество акционерных обществ, не зарегистрировавших выпуски своих бумаг, сегодня в России измеряется десятками тысяч. Но чтобы навести порядок в рамках УК, потребуется как минимум доказать наличие ущерба и умысла.

Новая редакция статьи 185 и новая статья 185-1 УК предусматривают шесть составов преступления на рынке ценных бумаг:

• внесение в проспект эмиссии заведомо недостоверной информации;

•утверждение содержащего заведомо недостоверную информацию проспекта эмиссии;

• утверждение содержащего заведомо недостоверную информацию отчета об итогах выпуска ценных бумаг;

• размещение эмиссионных ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию;

• злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством РФ о ценных бумагах;

• предоставление указанным лицам заведомо неполной или ложной информации.

2. Участникам рынка ценных бумаг

Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 12 февраля 2003 г. N 03-11/пс «О внесении изменений и дополнений в отдельные нормативные акты Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг». Зарегистрировано в Минюсте РФ 13 марта 2003 г. Регистрационный N 4260. Опубликовано в «Российской газете» 18.03.03.

Увеличено количество лицензионных требований, предъявляемых к профессиональной деятельности участника рынка ценных бумаг, осуществляющего брокерскую и (или) дилерскую деятельность и оказывающего услуги финансового консультанта. Устанавливается, что в штате лицензиата должно быть не менее 2-х специалистов. Одним из специалистов может быть руководитель структурного подразделения, к исключительным функциям которого относится оказание услуг финансового консультанта на рынке ценных бумаг и (или) осуществление оценочной деятельности, соответствующих устанавливаемым ФКЦБ РФ квалификационным требованиям.

Расширяется перечень документов, подлежащих представлению в лицензирующий орган для получения лицензии. В указанный пакет документов включены:

– перечень мер, направленных на предотвращение конфликта интересов при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;

– перечень мер, направленных на предотвращение неправомерного использования служебной информации при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

Эти документы подлежат согласованию с ФКЦБ РФ при принятии решения о выдаче лицензии, а также в случае внесения в них изменений и дополнений. Указанные документы подлежат разработке и представлению профессиональными участниками рынка ценных бумаг в ФКЦБ РФ до 1 июля 2003 года.

Также устанавливается ряд требований к профессиональным участникам рынка ценных бумаг, оказывающим услуги финансового консультанта. В частности, определены требования, направленные на предотвращение конфликта интересов при оказании услуг финансового консультанта на рынке ценных бумаг и услуг по размещению ценных бумаг.

Постановление ФКЦБ от 5 февраля 2003 г. N 03-2/пс «О внесении изменений и дополнений в Положение «О системе квалификационных требований к руководителям, контролерам и специалистам организаций, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, к руководителям и специалистам организаций, осуществляющих деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, а также к руководителям и специалистам организаций, осуществляющих деятельность специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов», утвержденное постановлением ФКЦБ России от 5 июля 2002 года N 27/пс, с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением ФКЦБ России от 30 октября 2002 года N 42/пс». Зарегистрировано в Минюсте РФ 13 марта 2003 г. Регистрационный N 4265. Опубликовано в «Российской газете» 20.03.03.

Квалификационные требования, установленные указанным в названии Положением ФКЦБ РФ, распространены на специалистов организаций, осуществляющих брокерскую и/или дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг и оказывающих эмитентам услуги по подготовке проспекта ценных бумаг (финансовых консультантов). Кроме того, требования к указанным категориям расширены. Перечисляются требования к соискателям, претендующим на получение квалификационного аттестата Федеральной комиссии специалиста по корпоративным финансам.

Постановление ФКЦБ от 5 февраля 2003 г. N 03-5/пс «О внесении изменений и дополнений в Порядок лицензирования видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации, утвержденный постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 15.08.2000 N 10 (с изменениями от 21 марта, 18 июля 2001 года)». Зарегистрировано в Минюсте РФ 13 марта 2003 г. Регистрационный N 4264. Опубликовано в «Российской газете» 20.03.03.

Исключается положение, согласно которому допускается совмещение деятельности по организации торговли и депозитарной деятельности на рынке ценных бумаг. Существенно расширяется перечень лицензионных требований и условий, выполнение которых обязательно для соискателя и лицензиата, а также перечень представляемых соискателем документов в лицензирующий орган. Определяются условия, выполнение которых необходимо для аннулирования лицензии по инициативе лицензиата.

Постановление ФКЦБ от 7 февраля 2003 г. N 03-8/пс «Об утверждении Положения о порядке проверки действий лиц, содержащих признаки манипулирования ценами на рынке ценных бумаг». Зарегистрировано в Минюсте РФ 24 марта 2003 г. Регистрационный N 4313.

Определяются порядок проверки ФКЦБ фактов, дающих основание предполагать в действиях лиц признаков манипулирования ценами публично размещаемых и/или публично обращаемых видов эмиссионных ценных бумаг, а также обязательные в ходе проверок действия эмитентов, профессиональных участников рынка ценных бумаг и иных лиц.

Основаниями для назначения проверки могут являться отчеты, иные предоставляемые сведения, поступившая информация, жалобы, заявления и обращения физических и юридических лиц и др. источники. Перечисляются сведения, подлежащие обязательному предоставлению в ФКЦБ организаторами торговли в непрерывном режиме. Срок проведения проверки не может превышать шести месяцев. С учетом сложности срок проверки могут продлить на два месяца.

3. Вести из ЦБР

Информация ЦБР о золотовалютном резерве РФ. Опубликована в «Вестнике Банка России» 05.03.03 и 26.03.03.

Объем золотовалютных резервов РФ по состоянию на 14 марта 2003 г. составляет $54.7 млрд., против $51.4 млрд. на 14 февраля.

Постановление Правительства РФ от 27 февраля 2003 г. N 127 «Об утверждении Положения о Государственном фонде драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации». Опубликовано в «Российской газете» 06.03.03.

Госфонд России составляет часть золотовалютных резервов РФ и представляет собой совокупность драгоценных металлов и камней, изделий из них, а также их лома и отходов. Определяется порядок пополнения Госфонда, отпуск ценностей, экспертизы, технологических и иных операций с ценностями, их учет, хранение и отчетность.

Информация ЦБР об объеме денежной базы. Опубликована в «Вестнике Банка России» 05.03.03, 14.03.03, 20.03.03, 26.03.03.

Объем денежной базы в узком определении составил 936.7 млрд. рублей на 17 марта 2003 г., против 938.9 млрд. рублей на 11 марта, 901.3 млрд. рублей на 3 марта, 912.2 млрд. рублей на 25 февраля и 901.3 млрд. рублей на 17 февраля.

Денежная база в узком определении включает выпущенные ЦБ в обращение наличные деньги (с учетом остатков средств в кассах кредитных организаций) и остатки на счетах обязательных резервов по привлеченным кредитными организациями средствам в национальной валюте, депонируемых в Банке России.

Положение ЦБР от 29 января 2003 г. N 214-П «О порядке проведения расчетов юридических лиц – резидентов с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, предусматривающим приобретение и последующую продажу товаров за рубежом без ввоза на таможенную территорию Российской Федерации». Зарегистрировано в Минюсте РФ 13 марта 2003 г. Регистрационный N 4258. Опубликовано в «Вестнике Банка России» 26.03.03.

Операции по контрактам проводятся резидентами без разрешений на осуществление валютных операций через свои счета, открытые в уполномоченных банках, при соблюдении совокупности следующих условий:

– операции осуществляются в безналичном порядке с использованием счетов резидента в одном банке,

– срок между датой списания денежных средств со счета резидента и датой зачисления денежных средств на счет резидента не должен превышать 180 календарных дней с даты их списания,

– сумма поступивших на счет резидента денежных средств, в том числе в виде аванса или предварительной оплаты, не должна быть меньше суммы денежных средств, переведенных ранее в пользу нерезидентов по контракту. Ранее выданные разрешения, предусматривающие операции с соблюдением указанных условий, прекращают действие со дня вступления в силу Положения.

Перечисляются условия, при которых банк вправе отказать в проведении операции по списанию денежных средств со счета резидента.

Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в «Вестнике Банка России».

Федеральный закон от 27 февраля 2003 г. N 28-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в статьи 6 и 8 Закона Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле». Принят Госдумой 7 февраля 2003 г. Одобрен Советом Федерации 12 февраля 2003 г. Опубликован в «Российской газете» 05.03.03.

Изменения и дополнения касаются ведения физическими лицами (резидентами и нерезидентами) таких валютных операций, как пересылка иностранной валюты, а также перевод, вывоз и пересылка ранее переведенных, ввезенных или пересланных иных валютных ценностей. Как и прежде, физические лица могут единовременно вывозить наличную иностранную валюту в сумме, не превышающей в эквиваленте $10000, без представления таможенным органам подтверждающих документов. Сверх этой суммы физические лица имеют право вывозить ранее ввезенную наличную иностранную валюту в пределах суммы, указанной в таможенной декларации, подтверждающей ее ввоз. Установлено, что при единовременном вывозе физическими лицами наличной иностранной валюты в сумме, не превышающей в эквиваленте $3000, она не подлежит декларированию. Ранее на уровне подзаконного акта указанный лимит составлял $1.5 тыс. для резидентов, а для нерезидентов не мог превышать сумму иностранной валюты, ранее ввезенной или переведенной.

Закон вступает в силу по истечении 10 дней со дня его официального опубликования.

Письмо ЦБР от 24 марта 2003 г. N 43-T «Об осуществлении нерезидентами переводов иностранной валюты». Опубликовано в «Вестнике Банка России» 26.03.03.

Письмо явилось следствием разгоравшегося скандала. В результате вступивших в законную силу с 15 марта 2003 г. правок к федеральному закону «О валютном регулировании и валютном контроле» оказался подробно описан порядок перевоза валюты через границу РФ. В то же время из сферы закона выпал перевод валюты. Оперативно (25 марта) выступивший с письмом ЦБР снял некоторую напряженность, однако законодательные правки еще ждут своего часа.

Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» в редакции Федерального закона N 28-ФЗ от 27 февраля 2003 г. не содержит запрета на переводы юрлицами-нерезидентами иностранной валюты, в том числе приобретенной на внутреннем валютном рынке, за рубеж. Валютное законодательство РФ также не содержит запрета на переводы из РФ физическими лицами – нерезидентами иностранной валюты, приобретенной на внутреннем валютном рынке, с их валютных счетов, открытых в уполномоченных банках, и без открытия счета.

В связи с этим после вступления в силу Федерального закона N 28-ФЗ сохраняется возможность проведения нерезидентами указанных выше переводов без ограничений.

Указание ЦБР от 25 февраля 2003 г. N 1253-У «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 28.12.2000 N 96-И «О специальных счетах нерезидентов типа «С». Зарегистрировано в Минюсте РФ 21 марта 2003 г. Регистрационный N 4297. Опубликовано в «Вестнике Банка России» 26.03.03.

В счет типа «С» включены два новых раздела: «ценные бумаги, блокированные для последующего перевода на основной раздел счета депо» и «государственные ценные бумаги, блокированные для последующего перевода выручки от их продажи (погашения) на специальный счет нерезидента типа «С».

Установлено, что со счета типа «С» ценные бумаги нерезидентов могут переводиться на счет типа «С», на котором учитываются ценные бумаги другого нерезидента, открытые в этом же или другом Уполномоченном банке, за исключением ГКО и ОФЗ, а также в соответствии с особым порядком, установленным для перевода корпоративных облигаций и акций, а также облигаций субъектов РФ.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня публикации в «Вестнике Банка России». Указание ЦБР от 25 февраля 2003 г. N 1254-У «О признании утратившими силу отдельных нормативных актов Банка России».

В связи со вступлением 6 апреля 2003 г. в законную силу Указания ЦБР от 25 февраля 2003 г. № 1253-У, признаются утратившими силу Указания ЦБР от 23 марта 1999 г. № 520-У и от 27 июня 2001 г. № 987-У, касающиеся переводов банками денежных средств нерезидентов со счетов типа «С» (инвестиционных) на счета типа «С» (конверсионные).

Одновременно перестают действовать Указания ЦБР от 29 июля 1999 г. N 618-У, от 17 декабря 1999 г. № 699-У, от 31 января 2001 г. № 913-У и п. 2 Указания ЦБР от 27 июня 2001 г. N 986-У.

Также утрачивают силу Указания от 16 апреля 2002 г. № 1139-У и от 3 июня 2002 г. №№ 1155-У, 1157-У, касающиеся переводов и депонирования ценных бумаг, учитываемых на специальных счетах нерезидентов типа «С».

Указание вступает в силу с 6 апреля 2003 года.

4. Трейдерам товарной биржи

Приказ ГТК РФ от 15 декабря 2002 г. N 1342 «О контроле за ввозом и вывозом лицензируемых товаров». Зарегистрировано в Минюсте РФ 26 февраля 2003 г. Регистрационный N 4233. Опубликован в «Российской газете» 04.03.03.

Устанавливается единый порядок регистрации и учета лицензий в таможенных органах РФ и таможенного контроля ввозимых и вывозимых товаров, подлежащих лицензированию. Порядок включает в себя осуществление контроля за заполнением бланка лицензии и оперативного контроля за ввозом и вывозом лицензируемых товаров.

Установлена обязанность владельца лицензии представить ее оригинал для регистрации в таможню до фактического перемещения товаров. При таможенном оформлении лицензируемого товара проверяется соответствие сведений, указанных в грузовых таможенных декларациях (ГТД), сведениям, указанным в копии лицензии. В случае выявления существенных несоответствий сведений ГТД сведениям в лицензии, товар не подлежит выпуску до внесения изменений в ГТД либо до внесения изменений в лицензию или до ее переоформления.

Приказ ГТК РФ от 27 января 2003 г. N 62 «О таможенном оформлении сжиженных углеводородных газов». Зарегистрированы в Минюсте РФ 26 февраля 2003 г. Регистрационный N 4232. Опубликован в «Российской газете» 04.03.03.

В первом полугодии 2003 г. таможенное оформление сжиженных углеводородных газов (коды ТН ВЭД РФ 2711 12 110 0 – 2711 19 0000 и из 2901 10), вывозимых в соответствии с таможенным режимом экспорта, осуществляется при представлении в таможенные органы нефтяными и нефтегазоперерабатывающими организациями ресурсных справок с указанием их номера и даты в графе 44 ГТД «Дополнительная информация/представляемые документы» под номером 9.

Постановление Правительства РФ от 28 февраля 2003 г. N 134 «О продлении срока действия ставок ввозных таможенных пошлин на некоторые товары». Опубликовано в «Российской газете» 01.03.03.

Срок действия ставок ввозных таможенных пошлин на некоторые товары (форель и некоторые продукты животного происхождения), предусмотренных в приложении № 2 к Постановлению Правительства РФ от 30 мая 2002 г. № 366, продлен на 9 месяцев. Постановление вступает в силу по истечении месяца со дня официальной публикации.

Распоряжение ГТК РФ от 7 февраля 2003 г. N 57-р «Об усилении контроля за товарами, перемещаемыми в соответствии с Конвенцией МДП, 1975». Зарегистрировано в Минюсте РФ 12 марта 2003 г. Регистрационный N 4256. Опубликовано в «Российской газете» 19.03.03.

Перечисляются пункты пропуска, через которые допускается ввоз товаров, перемещаемых в соответствии с Конвенцией МДП-1975 через российско-финляндский, российско-эстонский, российско-латвийский, российско-литовский, российско-польский, российско-украинский и российско-казахстанский участки государственной границы. Количество пропускных пунктов составляет для российско-финляндского участка границы – 7, российско-эстонского – 3, российско-латвийского – 2, российско-литовского – 2, российско-польского – 3, российско-украинского – 12 и для российско-казахстанского участка – 13 пунктов.

Постановление Правительства РФ от 14 марта 2003 г. N 156 «Об утверждении ставок вывозных таможенных пошлин на нефть сырую и нефтепродукты сырые, полученные из битуминозных пород, и товары, выработанные из нефти, вывозимые с территории Российской Федерации за пределы государств – участников соглашений о Таможенном союзе». Опубликовано в «Российской газете» 18.03.03.

С 1 апреля 2003 г. повышаются ставки вывозных таможенных пошлин на бензол, толуол, ксилол, масла смазочные, отработанные нефтепродукты, пропан, бутаны, этилен и прочие сжиженные газы, ксилолы, дистилляты, газойли, топлива жидкие и некоторые иные товары, выработанные из нефти, вывозимые за пределы государств – участников соглашений о Таможенном союзе, с $23.3 до 36.3 за 1000 кг. Ставка вывозной пошлины на нефть сырую и нефтепродукты сырые, полученные из битуминозных пород (код ТН ВЭД 2709 00) повышена с $25.9 до 40.3 за 1000 кг.

Постановление Правительства РФ от 18 марта 2003 г. N 161 «О внесении дополнения в перечень стран-пользователей схемой преференций Российской Федерации, утвержденный Постановлением Правительства Российской Федерации от 13 сентября 1994 г. N 1057». Опубликовано в «Российской газете» 22.03.03.

В указанный перечень включена Южно-Африканская Республика.

Постановление вступает в силу с 1 апреля 2003 года.

Приказ ГТК РФ от 19 февраля 2003 г. N 175 «О ставках для расчета сумм обеспечения уплаты таможенных платежей в отношении подакцизных товаров». Зарегистрирован в Минюсте РФ 19 марта 2003 г. Регистрационный N 4279. Опубликован в «Российской газете» 22.03.03.

В связи с изменениями перечня подакцизных товаров при ввозе на территорию РФ и уровня ставок таможенных платежей повышаются ставки для расчета сумм обеспечения уплаты таможенных платежей. В частности, ставка обеспечения на спирт этиловый повышена с 11.5 до 11.8 евро за литр, на спирт питьевой с 5.8 до 11.8 евро за литр, на коньяк, бренди, виски, ром, водку и ликеры с 7.6 до 8 евро за литр, на шампанское – с 6.11 до 13 евро за литр. Ставка обеспечения на пиво и легковые автомобили не изменилась. Также повышена ставка обеспечения на бензин автомобильный – с 0.2 до 0.3 евро за кг.

Приказ ГТК РФ от 3 марта 2003 г. N 202 «О доставке под таможенным контролем товаров, перемещаемых белорусскими перевозчиками». Зарегистрирован в Минюсте РФ 26 марта 2003 г. Регистрационный N 4327. Опубликован в «Российской газете» 29.03.03.

Перечисляются места доставки, в которые подлежат направлению таможенными органами все товары, ввозимые по процедуре МДП белорусскими перевозчиками в адрес получателей, расположенных в Москве и Московской области.

Это положение не применяется в отношении товаров отдельных категорий, для которых нормативными правовыми актами ГТК РФ установлены иные места доставки и таможенного оформления.

При подготовке публикации использовались материалы системы «Гарант».